Grajewo
Bierzemy trzy dźwignie, którymi ten szczebel samorządu faktycznie dysponuje, każdą z poziomami od ograniczenia po rozwój, i przepuszczamy wszystkie 45 kombinacji przez 400 przyszłości zbudowanych z historycznej zmienności tej jednostki. Wynik jest mierzony w trzech wymiarach naraz: bilans, poziom usług i demografia. W zestawieniu są też warianty regresywne. Nie po to, żeby je rekomendować, tylko dlatego, że bez nich nie wiadomo, ile naprawdę kosztuje rozwój.
Ludność wchodzi do rachunku przez koszt: 55% kosztów bieżących przyjmujemy za niepodzielne, więc ubytek mieszkańców podnosi koszt na głowę. Nakład inwestycyjny ponoszony jest przez pierwsze 4 lata, horyzont to 10 lat.
Dźwignie, którymi dysponuje gmina
Gmina jest jedynym szczeblem z realną własną dźwignią podatkową, więc jej przestrzeń decyzyjna jest najszersza. Jednocześnie BDL daje na tym poziomie najmniej danych, więc diagnoza opiera się na demografii i budżecie, a nie na miernikach gospodarczych.
Poziom usług dla mieszkańców
Przedszkola i szkoły podstawowe, kultura, sport, transport lokalny, pomoc społeczna. Zadania własne gminy, największa pozycja kosztów bieżących.
| Poziom | zł/rok | Ludność | Koszt | Dochód | Usługi |
|---|---|---|---|---|---|
| Głębokie cięcie | -360 | -0.45 | -1.20 | 0 | -26 |
| Ograniczenie | -180 | -0.22 | -0.60 | 0 | -13 |
| Bez zmian | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rozwój | +200 | +0.20 | +0.50 | 0 | +12 |
| Szeroki program | +420 | +0.40 | +1.00 | 0 | +24 |
Inwestycje majątkowe
Wodociągi, kanalizacja, drogi gminne, budynki. Nakład skupiony w pierwszych latach, zostawia po sobie majątek do utrzymania.
| Poziom | zł/rok | Ludność | Koszt | Dochód | Usługi |
|---|---|---|---|---|---|
| Wstrzymanie | -150 | -0.15 | 0 | -0.30 | -8 |
| Bez zmian | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Program | +380 | +0.25 | +0.30 | +0.50 | +9 |
Podatki i opłaty lokalne
Podatek od nieruchomości, rolny, leśny, od środków transportowych. Jedyna dźwignia działająca wprost na dochody własne i jedyny szczebel, który ją naprawdę ma.
| Poziom | zł/rok | Ludność | Koszt | Dochód | Usługi |
|---|---|---|---|---|---|
| Obniżka | 0 | +0.15 | 0 | -1.20 | 0 |
| Bez zmian | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Podwyżka | 0 | -0.20 | 0 | +1.50 | 0 |
Trzy ostatnie kolumny to punkty procentowe dodawane do rocznej zmiany. To są założenia, a nie dane z BDL, i to je trzeba zakwestionować w pierwszej kolejności, jeśli wynik wydaje się dziwny.
| Usługi | Inwestycje | Obciążenia | Bilans | Usługi | Ludność | Maks. żal | Pokrycie | Najgorszy | Do ideału | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ● | Szeroki program | Program | Podwyżka | 60 448 zł | 133 | -3.1% | 17 248 zł | 80% | -32 782 zł | 0.263 |
| ● | Rozwój | Program | Podwyżka | 64 506 zł | 121 | -5.0% | 12 903 zł | 82% | -28 437 zł | 0.287 |
| Szeroki program | Bez zmian | Podwyżka | 58 393 zł | 124 | -5.5% | 22 421 zł | 80% | -32 429 zł | 0.351 | |
| ● | Bez zmian | Program | Podwyżka | 68 321 zł | 109 | -6.9% | 8806 zł | 85% | -24 340 zł | 0.367 |
| Rozwój | Program | Bez zmian | 52 467 zł | 121 | -3.1% | 35 252 zł | 78% | -33 590 zł | 0.381 | |
| Rozwój | Bez zmian | Podwyżka | 62 432 zł | 112 | -7.3% | 18 124 zł | 82% | -28 105 zł | 0.402 | |
| ● | Szeroki program | Program | Bez zmian | 48 420 zł | 133 | -1.1% | 39 509 zł | 76% | -37 923 zł | 0.404 |
| Bez zmian | Program | Bez zmian | 56 272 zł | 109 | -5.0% | 31 242 zł | 81% | -29 505 zł | 0.410 | |
| Szeroki program | Wstrzymanie | Podwyżka | 56 026 zł | 116 | -6.9% | 26 980 zł | 79% | -33 535 zł | 0.430 | |
| Szeroki program | Bez zmian | Bez zmian | 46 729 zł | 124 | -3.5% | 44 561 zł | 76% | -37 397 zł | 0.458 | |
| Rozwój | Bez zmian | Bez zmian | 50 757 zł | 112 | -5.5% | 40 325 zł | 78% | -33 086 zł | 0.467 | |
| Rozwój | Program | Obniżka | 43 571 zł | 121 | -1.6% | 52 188 zł | 75% | -37 391 zł | 0.487 | |
| Bez zmian | Program | Obniżka | 47 368 zł | 109 | -3.5% | 48 186 zł | 77% | -33 315 zł | 0.488 | |
| Bez zmian | Bez zmian | Podwyżka | 66 229 zł | 100 | -9.2% | 14 113 zł | 85% | -24 028 zł | 0.489 | |
| Rozwój | Wstrzymanie | Podwyżka | 60 072 zł | 104 | -8.7% | 22 724 zł | 81% | -29 201 zł | 0.491 | |
| Bez zmian | Bez zmian | Bez zmian | 54 544 zł | 100 | -7.3% | 36 335 zł | 81% | -29 021 zł | 0.517 | |
| Szeroki program | Wstrzymanie | Bez zmian | 44 582 zł | 116 | -5.0% | 48 782 zł | 75% | -38 393 zł | 0.522 | |
| ● | Szeroki program | Program | Obniżka | 39 532 zł | 133 | +0.4% | 56 436 zł | 72% | -41 715 zł | 0.528 |
| Rozwój | Wstrzymanie | Bez zmian | 48 618 zł | 104 | -6.9% | 44 537 zł | 78% | -34 072 zł | 0.547 | |
| Rozwój | Bez zmian | Obniżka | 42 131 zł | 112 | -4.0% | 56 768 zł | 75% | -36 759 zł | 0.550 | |
| Szeroki program | Bez zmian | Obniżka | 38 110 zł | 124 | -2.1% | 60 995 zł | 71% | -41 062 zł | 0.562 | |
| Bez zmian | Bez zmian | Obniżka | 45 910 zł | 100 | -5.9% | 52 786 zł | 77% | -32 703 zł | 0.575 | |
| Szeroki program | Wstrzymanie | Obniżka | 36 128 zł | 116 | -3.5% | 64 920 zł | 71% | -41 976 zł | 0.615 | |
| Rozwój | Wstrzymanie | Obniżka | 40 156 zł | 104 | -5.5% | 60 684 zł | 74% | -37 664 zł | 0.619 |
Bilans to skumulowana nadwyżka na mieszkańca po 10 latach, próg akceptowalny 0 zł. Usługi to indeks dostępności, gdzie 100 oznacza dzisiejszy poziom. Ludność to zmiana po horyzoncie. Kolumna „do ideału" mierzy odległość od punktu, w którym wszystkie trzy wymiary byłyby najlepsze naraz, a który zwykle nie istnieje jako realna decyzja. Kropka oznacza wariant niezdominowany: żaden inny nie jest od niego lepszy we wszystkich trzech wymiarach jednocześnie. Warianty zdominowane zostają w tabeli celowo, bo pokazują cenę złych decyzji.
Co z tego wynika
Miary wskazują różne warianty. To nie jest błąd analizy, tylko informacja: wybór zależy od tego, czego decydent chce uniknąć i który wymiar wyniku uznaje za nienaruszalny.
Cena rozwoju
Na froncie niezdominowanym podniesienie indeksu usług o jeden punkt kosztuje średnio 315 zł skumulowanego bilansu na mieszkańca przez 10 lat.
Liczona na froncie niezdominowanym, czyli tylko między wariantami, których nie da się poprawić bez pogorszenia czegoś innego. To jest kurs wymiany między pieniędzmi a usługami w tej konkretnej jednostce, a nie ocena, czy warto.
Kiedy wskazany wariant przestaje działać
Wariant wskazany przez miarę żalu (szeroki program usług, program inwestycyjny, podwyżka obciążeń) schodzi poniżej progu przede wszystkim wtedy, gdy realna zmiana dochodów poniżej 5.85 procent rocznie. W tej grupie scenariuszy porażką kończy się 60% przypadków.
To jest gotowy warunek do monitorowania. Jeśli ten parametr zacznie iść w tę stronę, decyzję trzeba skorygować, nie czekając na koniec horyzontu.
Efekty dźwigni sumują się liniowo i nie wchodzą ze sobą w interakcje: model nie wie, że cięcie usług przy jednoczesnej podwyżce podatków boli mocniej niż każde z osobna. Nie odwzorowuje też struktury budżetu ani przepływów między szczeblami finansów publicznych. Służy do porównania wariantów między sobą i do pokazania, gdzie leży granica ich odporności, a nie do prognozowania wyniku finansowego. Zakresy zmienności ludności i dochodów pochodzą z historii tej jednostki, zakres kosztów i efekty dźwigni są założeniami, które trzeba świadomie przyjąć albo zmienić.