Chojna
Bierzemy trzy dźwignie, którymi ten szczebel samorządu faktycznie dysponuje, każdą z poziomami od ograniczenia po rozwój, i przepuszczamy wszystkie 45 kombinacji przez 400 przyszłości zbudowanych z historycznej zmienności tej jednostki. Wynik jest mierzony w trzech wymiarach naraz: bilans, poziom usług i demografia. W zestawieniu są też warianty regresywne. Nie po to, żeby je rekomendować, tylko dlatego, że bez nich nie wiadomo, ile naprawdę kosztuje rozwój.
Ludność wchodzi do rachunku przez koszt: 55% kosztów bieżących przyjmujemy za niepodzielne, więc ubytek mieszkańców podnosi koszt na głowę. Nakład inwestycyjny ponoszony jest przez pierwsze 4 lata, horyzont to 10 lat.
Dźwignie, którymi dysponuje gmina
Gmina jest jedynym szczeblem z realną własną dźwignią podatkową, więc jej przestrzeń decyzyjna jest najszersza. Jednocześnie BDL daje na tym poziomie najmniej danych, więc diagnoza opiera się na demografii i budżecie, a nie na miernikach gospodarczych.
Poziom usług dla mieszkańców
Przedszkola i szkoły podstawowe, kultura, sport, transport lokalny, pomoc społeczna. Zadania własne gminy, największa pozycja kosztów bieżących.
| Poziom | zł/rok | Ludność | Koszt | Dochód | Usługi |
|---|---|---|---|---|---|
| Głębokie cięcie | -360 | -0.45 | -1.20 | 0 | -26 |
| Ograniczenie | -180 | -0.22 | -0.60 | 0 | -13 |
| Bez zmian | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rozwój | +200 | +0.20 | +0.50 | 0 | +12 |
| Szeroki program | +420 | +0.40 | +1.00 | 0 | +24 |
Inwestycje majątkowe
Wodociągi, kanalizacja, drogi gminne, budynki. Nakład skupiony w pierwszych latach, zostawia po sobie majątek do utrzymania.
| Poziom | zł/rok | Ludność | Koszt | Dochód | Usługi |
|---|---|---|---|---|---|
| Wstrzymanie | -150 | -0.15 | 0 | -0.30 | -8 |
| Bez zmian | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Program | +380 | +0.25 | +0.30 | +0.50 | +9 |
Podatki i opłaty lokalne
Podatek od nieruchomości, rolny, leśny, od środków transportowych. Jedyna dźwignia działająca wprost na dochody własne i jedyny szczebel, który ją naprawdę ma.
| Poziom | zł/rok | Ludność | Koszt | Dochód | Usługi |
|---|---|---|---|---|---|
| Obniżka | 0 | +0.15 | 0 | -1.20 | 0 |
| Bez zmian | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Podwyżka | 0 | -0.20 | 0 | +1.50 | 0 |
Trzy ostatnie kolumny to punkty procentowe dodawane do rocznej zmiany. To są założenia, a nie dane z BDL, i to je trzeba zakwestionować w pierwszej kolejności, jeśli wynik wydaje się dziwny.
| Usługi | Inwestycje | Obciążenia | Bilans | Usługi | Ludność | Maks. żal | Pokrycie | Najgorszy | Do ideału | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ● | Szeroki program | Program | Podwyżka | 67 007 zł | 133 | -2.6% | 17 263 zł | 75% | -43 618 zł | 0.258 |
| ● | Rozwój | Program | Podwyżka | 70 983 zł | 121 | -4.5% | 13 010 zł | 77% | -39 365 zł | 0.284 |
| Szeroki program | Bez zmian | Podwyżka | 64 847 zł | 124 | -5.0% | 23 502 zł | 75% | -42 861 zł | 0.347 | |
| ● | Bez zmian | Program | Podwyżka | 74 718 zł | 109 | -6.4% | 9003 zł | 79% | -35 358 zł | 0.366 |
| Rozwój | Program | Bez zmian | 58 703 zł | 121 | -2.6% | 39 356 zł | 73% | -43 266 zł | 0.380 | |
| Rozwój | Bez zmian | Podwyżka | 68 805 zł | 112 | -6.9% | 19 345 zł | 77% | -38 628 zł | 0.400 | |
| ● | Szeroki program | Program | Bez zmian | 54 737 zł | 133 | -0.6% | 43 522 zł | 70% | -47 507 zł | 0.401 |
| Bez zmian | Program | Bez zmian | 62 428 zł | 109 | -4.5% | 35 435 zł | 75% | -39 270 zł | 0.410 | |
| Szeroki program | Wstrzymanie | Podwyżka | 62 456 zł | 116 | -6.4% | 28 976 zł | 74% | -43 686 zł | 0.427 | |
| Szeroki program | Bez zmian | Bez zmian | 52 945 zł | 124 | -3.1% | 49 993 zł | 70% | -46 615 zł | 0.456 | |
| Rozwój | Bez zmian | Bez zmian | 56 893 zł | 112 | -5.0% | 45 847 zł | 73% | -42 394 zł | 0.467 | |
| Rozwój | Program | Obniżka | 49 624 zł | 121 | -1.1% | 59 574 zł | 69% | -46 143 zł | 0.487 | |
| Bez zmian | Bez zmian | Podwyżka | 72 523 zł | 100 | -8.7% | 15 432 zł | 79% | -34 640 zł | 0.488 | |
| Rozwój | Wstrzymanie | Podwyżka | 66 422 zł | 104 | -8.3% | 24 811 zł | 76% | -39 444 zł | 0.489 | |
| Bez zmian | Program | Obniżka | 53 342 zł | 109 | -3.1% | 55 661 zł | 71% | -42 156 zł | 0.490 | |
| Bez zmian | Bez zmian | Bez zmian | 60 601 zł | 100 | -6.9% | 41 945 zł | 75% | -38 418 zł | 0.518 | |
| Szeroki program | Wstrzymanie | Bez zmian | 50 777 zł | 116 | -4.5% | 55 003 zł | 69% | -47 353 zł | 0.520 | |
| ● | Szeroki program | Program | Obniżka | 45 665 zł | 133 | +0.9% | 63 732 zł | 66% | -50 376 zł | 0.527 |
| Rozwój | Wstrzymanie | Bez zmian | 54 732 zł | 104 | -6.4% | 50 849 zł | 72% | -43 122 zł | 0.547 | |
| Rozwój | Bez zmian | Obniżka | 48 087 zł | 112 | -3.5% | 65 486 zł | 69% | -45 172 zł | 0.551 | |
| Szeroki program | Bez zmian | Obniżka | 44 146 zł | 124 | -1.6% | 69 624 zł | 66% | -49 384 zł | 0.562 | |
| Bez zmian | Bez zmian | Obniżka | 51 788 zł | 100 | -5.5% | 61 592 zł | 72% | -41 204 zł | 0.577 | |
| Szeroki program | Wstrzymanie | Obniżka | 42 144 zł | 116 | -3.1% | 74 290 zł | 65% | -50 058 zł | 0.615 | |
| Rozwój | Wstrzymanie | Obniżka | 46 091 zł | 104 | -5.0% | 70 144 zł | 68% | -45 836 zł | 0.620 |
Bilans to skumulowana nadwyżka na mieszkańca po 10 latach, próg akceptowalny 0 zł. Usługi to indeks dostępności, gdzie 100 oznacza dzisiejszy poziom. Ludność to zmiana po horyzoncie. Kolumna „do ideału" mierzy odległość od punktu, w którym wszystkie trzy wymiary byłyby najlepsze naraz, a który zwykle nie istnieje jako realna decyzja. Kropka oznacza wariant niezdominowany: żaden inny nie jest od niego lepszy we wszystkich trzech wymiarach jednocześnie. Warianty zdominowane zostają w tabeli celowo, bo pokazują cenę złych decyzji.
Co z tego wynika
Miary wskazują różne warianty. To nie jest błąd analizy, tylko informacja: wybór zależy od tego, czego decydent chce uniknąć i który wymiar wyniku uznaje za nienaruszalny.
Cena rozwoju
Na froncie niezdominowanym podniesienie indeksu usług o jeden punkt kosztuje średnio 308 zł skumulowanego bilansu na mieszkańca przez 10 lat.
Liczona na froncie niezdominowanym, czyli tylko między wariantami, których nie da się poprawić bez pogorszenia czegoś innego. To jest kurs wymiany między pieniędzmi a usługami w tej konkretnej jednostce, a nie ocena, czy warto.
Kiedy wskazany wariant przestaje działać
Wariant wskazany przez miarę żalu (szeroki program usług, program inwestycyjny, podwyżka obciążeń) schodzi poniżej progu przede wszystkim wtedy, gdy realna zmiana dochodów poniżej 4.63 procent rocznie. W tej grupie scenariuszy porażką kończy się 76% przypadków.
To jest gotowy warunek do monitorowania. Jeśli ten parametr zacznie iść w tę stronę, decyzję trzeba skorygować, nie czekając na koniec horyzontu.
Efekty dźwigni sumują się liniowo i nie wchodzą ze sobą w interakcje: model nie wie, że cięcie usług przy jednoczesnej podwyżce podatków boli mocniej niż każde z osobna. Nie odwzorowuje też struktury budżetu ani przepływów między szczeblami finansów publicznych. Służy do porównania wariantów między sobą i do pokazania, gdzie leży granica ich odporności, a nie do prognozowania wyniku finansowego. Zakresy zmienności ludności i dochodów pochodzą z historii tej jednostki, zakres kosztów i efekty dźwigni są założeniami, które trzeba świadomie przyjąć albo zmienić.